[2025 부동산 취득세·등록세 완전 정리] 세율·감면·계산기까지 한눈에! 부동산 거래 시 반드시 체크해야 할 것이 있습니다. 바로 취득세와 등록세(현: 등록면허세)인데요. 부동산을 구입할 때 생각보다 많은 세금이 발생하기 때문에, 계산법과 감면 조건을 미리 아는 것이 매우 중요합니다!
1. 취득세 vs 등록세(등록면허세) 차이
| 항목 | 설명 |
| 취득세 | 부동산 등 자산을 취득할 때 납부하는 지방세 |
| 등록세 | 2006년 폐지 → 현재는 등록면허세 + 농특세 등으로 대체 |
※ 현재는 ‘취득세’가 핵심이며, 등록세는 통칭으로 사용될 뿐입니다.
2. 2025 취득세 기본 세율 (주택 기준)
| 구분 | 세율 |
| 6억 이하 주택 | 1% |
| 6억~9억 원 | 2% |
| 9억 초과 | 3% |
| 토지·상가 | 4% |
📌 이 외에도 농어촌특별세(0.2%), 지방교육세(취득세의 10%) 추가 부과
3. 조정대상지역 중과세율 (다주택자)
| 주택 보유수 | 세율 |
| 2주택 | 8% |
| 3주택 이상 | 12% |
4. 감면 조건 요약
| 대상 | 조건 | 혜택 |
| 생애최초 | 1.5억 이하 or 3억 이하 + 무주택 | 전액 or 부분 감면 |
| 신혼부부 | 혼인 5년 내 + 자녀 1명 이상 | 감면 또는 대출 혜택 |
| 다자녀 | 미성년 자녀 3명 이상 | 최대 50% 감면 |
| 기타 | 고령자, 장애인, 농어촌 주택 등 | 상황별 감면 |
※ 감면 혜택은 사전 신청 필수!
5. 부동산 취득세 계산기 사용법
추천 플랫폼: 위택스(WETAX)
- 홈페이지 접속 → 세금 모의계산 → 부동산 취득세 선택
- 금액, 주택 수, 지역 등 입력 → 자동 계산
※ 서울시 이택스, 국토부 실거래가 시스템 등도 이용 가능!
6. 실제 계산 예시
- 예시 1: 서울, 5억 5천만 원 아파트 매입 (1주택자, 생애최초 해당 없음)
- 주택 가격: 5억 5천만 원
- 주택 구간: 6억 원 이하 → 취득세율 1%
- 취득세: 5억 5천만 원 × 1% = 550만 원
- 지방교육세 (10%): 550만 원 × 10% = 55만 원
- 농어촌특별세: 비대상 (고가 주택 아님)
총 세금 = 약 605만 원
- 예시 2: 부산, 4억 원 상가 매입 (비주택, 일반 상업용 부동산)
- 상가 가격: 4억 원
- 세율 (비주택): 취득세 4% + 지방교육세 + 농특세
- 취득세: 4억 × 4% = 1,600만 원
- 지방교육세 (10%): 160만 원
- 농어촌특별세 (0.2%): 80만 원
총 세금 = 1,600 + 160 + 80 = 약 1,840만 원
❓ 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 부모님과 공동명의로 구입하면 취득세는 어떻게 되나요?
➡️ 지분율에 따라 각자 계산되며, 개별적으로 납부합니다. 생애최초 조건은 본인 기준 적용.
Q2. 오피스텔은 주택으로 봐야 하나요?
➡️ 주거용으로 사용 시 주택으로 간주되어 주택 관련 세율과 감면 기준 적용됩니다.
Q3. 감면 신청은 자동으로 되나요?
➡️ 아닙니다. 주민센터 또는 위택스 등에서 감면 신청서를 별도로 제출해야 적용됩니다.
Q4. 전입신고 안 하면 생애최초 감면 못 받나요?
➡️ 대부분의 생애최초 감면은 전입 요건 포함이므로 기한 내 전입 필수입니다.
Q5. 매매계약 해지 시 이미 낸 취득세는 환급되나요?
➡️ 네. 계약 해제 후 5년 내 신청 시 환급 가능하며, 서류 제출이 필요합니다.
✅ 마무리 Tip
부동산을 취득할 때는 가격뿐 아니라 세금까지 꼭 포함해 예산을 계획하세요. 감면 조건 확인과 세금 계산기 사용은 필수입니다.
위택스, 이택스, 복지로 등을 통해 미리 모의계산 해보세요!
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